4. Uitkomst septembercirculaire 2020

In deze bijlage geven we een totaaloverzicht van de uitkomsten van de septembercirculaire 2020. We beginnen met een samenvattend overzicht in de tabel. Daarna lichten we elk onderwerp toe. In het tweede deel van de bijlage geven we een nadere analyse van de uitkomsten.

De septembercirculaire 2020 van de algemene uitkering uit het gemeentefonds geeft de volgende uitkomsten:

• 2020: € 3,7 miljoen positief  
• 2021: € 1,1 miljoen positief  
• 2022: € 0,6 miljoen positief  
• 2023: € 0,6 miljoen positief  
• 2024: € 0,6 miljoen positief.

Van de uitkomsten van de septembercirculaire moeten we nog diverse bedragen apart zetten voor specifieke onderwerpen. Hier is de bijzonderheid dat hierin ook diverse compensatiemaatregelen vanuit het Rijk zitten. Deze laten we hier ook zien. Daarbij brengen we apart in beeld wat we ontvangen, wat we al als 3O ontwikkeling hebben opgenomen en wat we als verschil dan nog reserveren (en dus afzonderen). Voor de besteding van deze posten vind nog besluitvorming plaats.

Voor aanvullende compensatiemaatregelen
Bij de afzonderen is er de bijzonderheid dat hierin ook diverse compensatiemaatregelen vanuit het Rijk zitten. Deze laten we hier ook zien. Daarbij brengen we apart in beeld wat we ontvangen, wat we al als 3O- ontwikkeling hebben opgenomen en wat we als verschil dan nog reserveren (en dus afzonderen).

We reserveren dus nog gelden voor:

• Inhaalzorg en meerkosten Jeugdzorg
• Inhaalzorg en meerkosten Wmo 2015 begeleiding
• Inhaalzorg en meerkosten maatschappelijke opvang (gelden als centrumgemeente voor de regio)   
• Noodopvang kinderen met ouders cruciaal beroep
• Compensatie inkomstenderving eigen bijdrage Wmo
• Voorschoolse voorziening peuters
• Vrijwilligersorganisaties Jeugd   
• Sociale werkbedrijven (participatie)   
• Culturele voorzieningen ondersteuning
• Buurt- en dorpshuizen ondersteuning
• Extra kosten Toezicht en handhaving
• Extra kosten verkiezingen   

In totaal nog voor een bedrag van € 3,5 miljoen (€ 3.331.000 in 2020 en € 150.000 in 2021) .

Overige afzonderingen:

Beschermd wonen
We ontvangen vanaf 2021 jaarlijks ongeveer € 0,6 miljoen extra voor beschermd wonen. Reden hiervoor is landelijke stijging van volumes. We verhogen onze budgetten met deze bedragen.

Brede aanpak dak- en thuisloosheid
We ontvangen in de jaren 2020 en 2021 jaarlijks een bedrag van € 354.000 voor deze aanpak. Het betreft impuls vanuit het Rijk voor de jaren 2020 en 2021 om dak- en thuisloosheid zoveel mogelijk te voorkomen en ervoor te zorgen dat niemand op straat hoeft te slapen.

Versterking omgevingsveiligheidsdiensten
We ontvangen een bedrag van jaarlijks € 27.000 Dit is voor de uitvoering van de meerjaren agenda
omgevingsveiligheid 2021-2024.  De middelen zijn bedoeld voor lokale versterking omgevingsveiligheid. Dit geeft gemeenten de ruimte om te komen tot lokale prioriteiten bij de uitvoering van omgevingsveiligheidsbeleid. Op die wijze wordt omgevingsveiligheid goed lokaal ingebed.

Pilot veranderopgave inburgering
We ontvangen in 2020 een bedrag van € 28.000 extra (in mei ontvingen we € 175.000) voor een pilotprogramma Veranderopgave inburgering.  In de gemeentelijke pilots worden belangrijke instrumenten en werkwijzen van het stelsel in de praktijk getest. We hebben deze aanvraag gedaan. De looptijd van de pilots is recent met 6 maanden verlengd (i.v.m. COVID-19) en is nu anderhalf jaar vanaf november 2019. Om de pilots goed af te ronden ontvangen we dit extra bedrag.

Gezond in de stad
We ontvangen voor de jaren 2020 tot en met 2022 jaarlijks een extra bedrag van € 5.000. Dit is een aanvulling op eerder verkregen gelden door een landelijke herverdeling van het budget.

Maatschappelijke opvang
Landelijk is het budget (beperkt) verlaagd, hetgeen ook verlaging van onze budgetten betekent van € 7.000.

Korting apparaatskosten opschaling gemeenten
In het vorige regeerakkoord is opgenomen dat het Rijk streeft naar minder en grotere gemeenten. De gedachte vanuit het Rijk is dat de beoogde opschaling van gemeenten leidt tot besparingen die ontstaan door schaalvoordelen, verminderen van toezicht, vereenvoudiging van regelgeving en minder dubbeling van taken. Gezien de toegenomen financiële druk bij gemeenten door COVID-19 heeft het kabinet besloten de oploop van de opschalingskorting voor gemeenten in de jaren 2020 en 2021 incidenteel te schrappen.
Dit leidt tot voordelen van € 353.000 in 2020 en € 805.000 in 2021.

Jeugdzorg
Voor de uitvoering van jeugdzorg ontvangen we voor het jaar 2022 extra geld, namelijk € 1.671.000. Voor de periode 2019 tot en met 2021 hebben we eerder (incidenteel) extra geld gekregen vanuit het Rijk om te compenseren voor de extra groei in de jeugdzorg in combinatie met afspraken om de transitie- en transformatiedoelen van de decentralisatie van de jeugdhulp te realiseren (totaal € 1 miljard). We hebben deze gelden destijds niet structureel geraamd, maar zijn vanaf toen wel gaan werken met “geaccepteerd”  tekort op de totale begroting van € 1,7 miljoen. Voor het jaar 2022 ontvangen we nu eenmalig afgerond € 1,7 miljoen extra. Daarnaast wordt door onderzoeksbureau AEF nu onderzoek gedaan naar of, en zo ja in welke mate, gemeenten structureel extra middelen nodig hebben bij een doelmatige en doeltreffende uitvoering van de Jeugdwet. De resultaten van dit onderzoek worden eind dit jaar verwacht en dienen als inbreng voor de komende  kabinetsformatie.

Compensatie COVID-19
We ontvangen via de septembercirculaire voor diverse onderdelen geld als compensatie van COVID-19 maatregelen. Deze kosten zijn in de begroting opgenomen onder de 30-ontwikkelingen en het betreft:

• Compensatie voor gemiste toeristenbelasting
• Compensatie voor gemiste parkeerbelasting
• Compensatie voor gemiste precariobelasting en marktgelden
• Compensatie voor kwijtschelding van huren aan sportverenigingen en amateur cultuurorganisaties
• Compensatie voor opschorting rente – en aflossing instellingen

Dit gaat om totaalbedrag van € 777.000.

Plafond BTW compensatiefonds
Gemeenten kunnen (voor een groot deel) kosten van BTW declareren bij het BTW compensatiefonds. Dit fonds heeft landelijk gezien een plafond. Wordt er minder BTW gedeclareerd, dan wordt het verschil toegevoegd aan de algemene uitkering. Wordt er meer BTW gedeclareerd dan wordt dit ten laste van de algemene uitkering gebracht. Voor het jaar 2020 is deze ruimte geactualiseerd. Dit leidt tot een voordeel van € 489.000 in 2020
Meerjarig heeft dit geen effect.

Afrekening 2019
Op basis van de mei- en septembercirculaire 2020 verwachten we een positieve afrekening over het jaar 2019 van € 100.000.

Bonus beschut werken
We hebben een bonus voor beschut werken ontvangen van € 375.000. Het betreft een uitkering voor gerealiseerde en gecontinueerde beschutte werkplekken in 2019. Aangezien de kosten over 2019 reeds zijn gemaakt, is dit voor nu een voordeel.

Uitvoeringskosten sociale verzekeringsbank
Voor de extra uitvoeringskosten van de sociale verzekeringsbank worden we gekort op onze gelden voor jeugdzorg en Wmo. Omdat we hier geen invloed op hebben, betreft dit een nadeel wat niet opgevangen kan worden binnen onze middelen in het sociaal domein. Het betekent een totaal nadeel van € 144.000 in 2021.

Overige Rijksontwikkelingen
Binnen de overige Rijksontwikkelingen treden diverse effecten op door onder andere mutaties in hoeveelheden en door prijsontwikkeling.